মানি লন্ডারিং হল একটি অবৈধ প্রক্রিয়া, যার মাধ্যমে অপরাধী ব্যক্তিরা অবৈধ উপায়ে অর্জিত অর্থকে বৈধ বা সাদা অর্থের মতো দেখানোর চেষ্টা করে। মূলত, এই প্রক্রিয়ার মাধ্যমে অপরাধী তার অপরাধমূলক কর্মকাণ্ড থেকে প্রাপ্ত অর্থকে এমনভাবে ব্যবহার বা স্থানান্তরিত করে, যেন তা বৈধ উপার্জন হিসেবে মনে হয়। মানি লন্ডারিং সাধারণত তিনটি ধাপে সম্পন্ন হয়:
- প্রথমে, অপরাধী অবৈধ অর্থ ব্যাংকিং সিস্টেমে প্রবাহিত করে (এটা "প্লেসমেন্ট" বা প্রাথমিক স্থানান্তর বলা হয়)।
- তারপর ওই অর্থকে বিভিন্ন লেনদেন বা বিনিয়োগের মাধ্যমে প্রমাণ মুছে ফেলা হয় (এটা "লেয়ারিং" বা স্তরের কাজ)।
- শেষে, এই অর্থকে বৈধ উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা যায় (এটা "ইন্টিগ্রেশন" বা সংমিশ্রণ বলা হয়)।
এই প্রক্রিয়া আন্তর্জাতিক পর্যায়ে ঘটতে পারে, যেখানে অপরাধীরা এক দেশের বাইরে অর্থ পাঠিয়ে, বিভিন্ন ব্যাংক অ্যাকাউন্ট বা বিনিয়োগের মাধ্যমে অর্থের উৎস লুকানোর চেষ্টা করে। মানি লন্ডারিং একটি গুরুতর অপরাধ এবং এটি বৈশ্বিক অর্থনীতি ও ব্যাংকিং খাতের জন্য ঝুঁকিপূর্ণ। এ কারণে, বিশ্বের বিভিন্ন দেশে সরকার ও ব্যাংকগুলো কঠোর নিয়ম-কানুন এবং আইন চালু করেছে, যেমন কেওয়াইসি (KYC) নীতি, যাতে অবৈধ কার্যক্রম চিহ্নিত এবং প্রতিরোধ করা যায়।